فصل مالیات در کانادا رسماً آغاز شده است و اگر شما یکی از میلیون‌ها مالیات‌دهنده‌ای هستید که در تلاش برای رعایت مهلت ۳۰ اپریل ۲۰۲۵ هستند، احتمالاً به دنبال استراتژی‌هایی برای افزایش بازپرداخت مالیات خود یا اجتناب از دریافت قبض مالیات سنگین هستید.
خبر خوب این است که سازمان درآمد کانادا (CRA) تعدادی اعتبار مالیاتی و کسری برای اظهارنامه مالیاتی سال ۲۰۲۴ شما در نظر گرفته است که بسیاری از آن‌ها معمولاً نادیده گرفته می‌شوند.
۱. اعتبار شغلی کانادا (Canada Employment Amount)
اگر در سال ۲۰۲۴ به‌صورت تمام‌وقت، پاره‌وقت یا حتی فصلی کار کرده‌اید، اعتبار شغلی کانادا می‌تواند تخفیف مالیاتی برای شما به همراه داشته باشد.
این اعتبار به هزینه‌های پنهانی که با کار کردن مرتبط است، مانند هزینه‌های حمل‌ونقل و لباس، بدون نیاز به جستجوی رسیدهای قدیمی، اشاره دارد.
شرایط واجد شرایط بودن: هر کسی که در سال ۲۰۲۴ دستمزد دریافت کرده باشد، می‌تواند از این اعتبار استفاده کند. شغل شما هر چه باشد، از جمله کار در فروشگاه‌ها، دفاتر یا مشاغل مقطعی، می‌توانید درخواست دهید.
چقدر می‌توانید پس‌انداز کنید: شما می‌توانید تا ۱,۴۳۳ دلار از درآمد خود کم کنید. این مبلغ مستقیماً به‌صورت نقدی پرداخت نمی‌شود، اما مالیات قابل پرداخت شما را کاهش می‌دهد یا بازپرداخت شما را افزایش می‌دهد.
چگونه درخواست دهید: کافیست در اظهارنامه مالیاتی خود، درآمد شغلی را در خطوط ۱۰۱۰۰ و ۱۰۴۰۰ وارد کنید، سپس مبلغ ۱,۴۳۳ دلار یا مبلغ درآمد خود را در خط ۳۱۲۶۰ وارد کنید.
۲. کمک هزینه کارگران کانادا (Canada Workers Benefit)
کمک هزینه کارگران کانادا (CWB) یک حمایت مالی برای کارگران با درآمد پایین است که پول اضافی را به جیب شما می‌ریزد، چه فرد باشید یا سرپرست خانواده.
شرایط واجد شرایط بودن: اگر در سال ۲۰۲۴ کار کرده‌اید اما درآمد زیادی کسب نکرده‌اید، ممکن است واجد شرایط دریافت این اعتبار باشید. حداقل درآمد مورد نیاز بسته به استان متفاوت است.
چقدر می‌توانید پس‌انداز کنید: در سال ۲۰۲۴، افراد مجرد می‌توانند تا ۱,۵۹۰ دلار و خانواده‌ها تا ۲,۷۳۹ دلار دریافت کنند. اگر دارای معلولیت باشید، مبلغ بیشتری نیز قابل دریافت است.
چگونه درخواست دهید: اظهارنامه خود را با استفاده از فرم Schedule 6 ارسال کنید یا از نرم‌افزار تایید شده استفاده کنید.
۳. هزینه‌های دفتر کار خانگی
اگر در سال ۲۰۲۴ از خانه کار کرده‌اید و کارفرمای شما از شما خواسته باشد که این کار را انجام دهید، می‌توانید هزینه‌های مربوط به دفتر کار خانگی مانند اجاره، خدمات عمومی یا اینترنت را کسر کنید.
شرایط واجد شرایط بودن: کارمندان دورکاری که هزینه‌های مربوط به کار از خانه را پرداخت کرده‌اند، می‌توانند از این اعتبار استفاده کنند.
چقدر می‌توانید پس‌انداز کنید: این کسری درآمد شما را کاهش می‌دهد نه مالیات شما را به‌طور مستقیم.
چگونه درخواست دهید: فرم T2200 را از کارفرمای خود دریافت کرده و سپس محاسبات را در فرم T777 انجام دهید.
۴. اعتبار تحصیلی برای دانشجویان
اگر در سال ۲۰۲۴ مشغول تحصیل هستید، اعتبار تحصیلی هزینه‌های واجد شرایط تحصیل در داخل و خارج از کشور را پوشش می‌دهد.
شرایط واجد شرایط بودن: دانشجویانی که بیش از ۱۰۰ دلار برای تحصیل پرداخت کرده‌اند، واجد شرایط این اعتبار هستند.
چقدر می‌توانید پس‌انداز کنید: این اعتبار غیرقابل استرداد است و مالیات شما را کاهش می‌دهد.
چگونه درخواست دهید: فرم Schedule 11 را پر کنید و مجموع را در خط ۳۲۳۰۰ وارد کنید.
۵. اعتبار آموزش کانادا (Canada Training Credit)
اگر در سال ۲۰۲۴ یک دوره یا امتحان را گذرانده‌اید، اعتبار آموزش کانادا بخشی از هزینه‌های شما را بازپرداخت می‌کند.
شرایط واجد شرایط بودن: افراد بین ۲۶ تا ۶۵ سال که در کانادا زندگی کرده‌اند و دارای سقف اعتبار CTC در اطلاعیه ارزیابی CRA هستند.
چقدر می‌توانید پس‌انداز کنید: شما می‌توانید ۵۰٪ از هزینه‌ها یا سقف اعتبار خود را دریافت کنید.
چگونه درخواست دهید: مجموعه آن را در خط ۴۵۳۵۰ از فرم Schedule 11 یا نرم‌افزار مالیاتی وارد کنید.
۶. سود بهره وام دانشجویی
اگر در سال ۲۰۲۴ بهره وام دانشجویی دولتی پرداخت کرده‌اید، می‌توانید بهره پرداختی را برای کاهش بار مالیاتی خود درخواست دهید.
چطور درخواست دهید: بهره را در خطوط ۳۱۹۰۰ (فدرال) و ۵۸۵۲۰ (استانی) وارد کنید.
۷. اعتبار خریداران خانه
اگر اولین خانه خود را در سال ۲۰۲۴ خریداری کرده‌اید، اعتبار خریداران خانه برای شما تخفیف مالیاتی در نظر می‌گیرد.
چطور درخواست دهید: مبلغ ۱۰,۰۰۰ دلار را در خط ۳۱۲۷۰ وارد کنید.
۸. اعتبار اهدای خیریه
اگر در سال ۲۰۲۴ یا قبل از ۲۸ فوریه ۲۰۲۵ اهدا کرده‌اید، می‌توانید آن را درخواست کنید.
چطور درخواست دهید: از فرم Schedule 9 استفاده کنید و مبلغ را در خط ۳۴۹۰۰ وارد کنید.
۹. اعتبار مراقب
اگر از یک فرد معلول مراقبت می‌کنید، این اعتبار به شما کمک می‌کند تا هزینه‌های مرتبط با حمایت از وابستگان را کاهش دهید.
چطور درخواست دهید: فرم Schedule 5 را پر کنید و مدارک پزشکی را نگه دارید.
۱۰. هزینه‌های مراقبت از کودکان
اگر برای مراقبت از کودکان خود هزینه پرداخت کرده‌اید، می‌توانید آن را برای کاهش مالیات خود درخواست دهید.
چطور درخواست دهید: از فرم T778 استفاده کنید و هزینه‌ها را در خط ۲۱۴۰۰ وارد کنید.
